承兌匯票辦理流程和條件

 

承兌匯票

 

指辦理過承兌手續(xù)的匯票，也就是指辦理過承兌手續(xù)的匯票即在交易活動中，售貨人為了向購貨人索取貨款而簽發(fā)匯票，并經(jīng)付款人在票面上注明承認到期付款的“承兌”字樣及簽章。

 

承兌匯票的辦理條件

 

1、最低保證金繳存不低于50%；

2、簽發(fā)銀行承兌匯票最長期限不超過6個月；

3、單筆金額不超過500萬元（全額保證金除外）；

4、出票人的資產(chǎn)負債率不超過70%；

5、按銀行承兌匯票金額的5‰向出票人一次性收取承兌手續(xù)費；

6、銀行承兌匯票由縣級聯(lián)社依照短期貸款單筆、單戶余額權(quán)限統(tǒng)一審批。超過權(quán)限的，向辦事處或省聯(lián)社報備。

 

承兌匯票的保證金比例

 

差額承兌匯票是指通過銀行開出的承兌匯票的金額，和銀行實收保證金金額有差額（即非100%保證金額度）。如存入銀行1萬，開出1.5萬銀行承兌匯票。對于BAD（銀行承兌匯票）代表銀行信用，對企業(yè)而言具有一定的杠桿效應(yīng)。

 

企業(yè)申請開立銀行承兌匯票，需要提供一定比例的銀行承兌匯票保證金，這也是銀行吸收存款的一種常見方式。銀行承兌匯票保證金比例根據(jù)客戶信用等級的不同而由較大差異。

 

各個銀行信用評級不同，名稱也不盡相同。通常劃分為A、B、C、D標準四類。

 

開立銀行承兌匯票收取銀行承兌匯票保證金比例，或要求承兌申請人提供現(xiàn)金類資產(chǎn)（存單和國債）擔保的比例原則為：A類客戶可由分行自行確定最低比例要求；B類客戶（含B類）不低于30%；C類、D類客戶在符合銀行授信準入標準的前提下分別不低于60％、90％，且C類、D類客戶的承兌授信敞口部分，要求提供足額、有效的擔保。

 

暫不評級的客戶按照100％銀行承兌匯票保證金收取，有的銀行規(guī)定不得用存單、國債和銀行承兌匯票質(zhì)押等方式替代，有的則可以。承兌申請人應(yīng)在承兌行開立保證金賬戶，于承兌授信發(fā)放審核前按承兌協(xié)議約定比例足額存入保證金。保證金用于承兌匯票到期日支付票款，承兌匯票未到期，不得提前支取。

 

資料補充：

 

要求貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票的交易合同必須是合法且要素齊全，即貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票必須符合《票據(jù)法》，符合制度規(guī)定的商業(yè)承兌匯票的出票、背書、承兌的條款要求，匯票上沒有“不得轉(zhuǎn)讓”和“質(zhì)押”等字樣。